準確定申告

準確定申告が必要な人と
不要な人の違いとは?

遺産に不動産があるなら
これ確認しないと大損

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この記事では準確定申告について、

  • そもそも何なのか?
  • 自分たち家族は申告が必要なのか?

といった疑問に、分かりやすくお答えします。

準確定申告は、亡くなった方の税金を清算する大切な手続きですが、全ての相続人に必要なわけではありません。

まずは必要なケース不要なケースを明確にし、あなたの悩みをスッキリさせましょう。

申告が必要かどうかは、この記事ですぐに分かります。

でも、本当に怖いのはそこではありません。

準確定申告が終わった後に訪れる
「魔の10ヶ月」の存在をご存知ですか?

この期間の過ごし方を間違えると、数百万円のペナルティを課せられる可能性があります。

相続トラブルを未然に防ぎたい方は、是非参考にしてください。

亡くなった方が、生前に以下のいずれかに当てはまっていれば、準確定申告が【必要】です。

準確定申告が必要な人

✅ 個人事業主(自営業)だった

✅ 不動産を貸していて家賃収入があった(不動産所得)

✅ 給与の年収が2,000万円を超えていた

✅ 2ヶ所以上から給与を受け取っていた

公的年金等の収入が400万円を超え、かつ年金以外の所得が20万円を超えていた

上記に一つも当てはまらない場合(例:給与が1ヶ所のみの会社員で、年末調整済みの方など)は、

原則として準確定申告は【不要】です。

ただし、準確定申告に当てはまらない人にも相続税の申告期限には注意が必要です。

もし申告が必要な場合は、以下の点に注意しましょう。

期限

相続の開始を知った日の翌日から4ヶ月以内と非常に短いです。

書き方・必要書類

確定申告書、付表、源泉徴収票などが必要です。

書き方は通常の確定申告とほぼ同じですが、相続人全員の氏名などを記載します。

ペナルティ

期限に遅れると延滞税無申告加算税が課せられます。

期限が短いので、もし必要だと分かったら早めに準備を始めることが大切ですね。

では、ここからが本題です。先ほどお話しした「魔の10ヶ月」について解説します。

準確定申告が無事に終わっても、それで相続手続きが完了したわけではありません。

次に行うのは、あなたが遺産を受け取るための

遺産分割相続税の申告・納付です。

そして、この相続税の申告・納付期限こそが、

絶対に越えてはならない「10ヶ月の壁」なのです。

もし、この10ヶ月の期限を1日でも過ぎてしまうと…

数十万、数百万円単位の「高額な延滞税」が、あなたの資産に重くのしかかってきます。

「10ヶ月もあれば十分じゃないか」と思うかもしれません。

しかし、遺産に不動産があると、

この10ヶ月は驚くほどあっという間に過ぎ去ってしまいます。

相続税の申告期限に間に合わないケースの9割は、

「不動産の分け方で揉める」ことが原因です。

現金と違い、不動産は物理的に分けられません。

不動産分割の一例
  • 誰か一人が相続し、他の人にお金を払うのか?(代償分割
  • 売却して、全員で現金を分けるのか?(換価分割

どの方法を選ぶにしても、

「この家の価値は一体いくらなのか?」という基準がなければ、話し合いは始まりません。

相続人同士が、お互いに自分の都合のいい「価値」を主張し、不毛な言い争いを続けているうちに、時間だけが過ぎていく…

そして気づいた時には10ヶ月の期限を過ぎ、全員が高額なペナルティを払う羽目になるのです。

そうなんです。

不動産の価値という「共通の物差し」がないまま話し合いを始めるのは、地図を持たずに航海に出るようなもの。

遭難(トラブル)するのは目に見えています。

では、どうすれば不動産の分け方で揉めず、10ヶ月の期限内に円満に相続を終えられるのか。

その方法は、驚くほどシンプルです。

それは、遺産分割の話し合いを始める前に、第三者による

「不動産の適正な売却査定額

を把握しておくこと。

これだけです。

全員が「今の家の価値は〇〇万円だね」

という客観的な事実を共有していれば、

✅ 分割方法(代償分割 or 換価分割)の話し合いがスムーズに進む

✅ 感情的な言い争いがなくなり、無駄な時間を使わずに済む

✅ 余裕をもって10ヶ月の期限内に手続きを完了できる

この「一手間」が、

あなたの資産と家族関係を守るための分かれ道になります。

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